Selbstständig machen: Was du vorher mit Geld und Absicherung klären solltest

Du willst dich selbstständig machen. Ab dem ersten Tag bist du dein eigener Arbeitgeber. Das heißt: Du kümmerst dich selbst um Steuern, Kranken- und Rentenversicherung.

Das klingt nach viel. In der richtigen Reihenfolge ist es gut zu schaffen.

Hier siehst du, was du vor dem Start klärst, was danach kommt und wo die teuren Fehler lauern.

Inhalt

1. Beispiel: So startet Lisa
2. Schritt 1: Tätigkeit anmelden
3. Schritt 2: Umsatzsteuer und Kleinunternehmerregel
4. Schritt 3: Krankenversicherung klären
5. Schritt 4: Rentenversicherung prüfen
6. Schritt 5: Geld für Steuern zurücklegen
7. Schritt 6: Die Rücklage planen
8. Welche Werte gelten 2026 und 2027?
9. Welche Absicherung passt dazu?
10. Was tust du, je nachdem, was du findest?
11. Was als Nächstes zählt
12. Häufig gestellte Fragen

Beispiel: So startet Lisa

Lisa Logisch ist unsere Beispielperson. Sie ist erfunden, ihr Verlauf ist alltagsecht.

Lisa arbeitet als Texterin in einer Agentur. Sie kündigt und startet allein. Im ersten Monat stellt sie 3.000 Euro in Rechnung.

Dieses Geld ist noch nicht ihr Gehalt. Davon gehen Steuern, Krankenversicherung, Rente und Betriebsausgaben ab. Was übrig bleibt, ist ihr Einkommen.

Lisa legt deshalb vor dem ersten Rechnungstermin ein eigenes Konto für Steuern an. Und sie klärt ihre Absicherung, bevor sie das erste Angebot schreibt.

Schritt 1: Tätigkeit anmelden

Gewerbetreibende melden ihr Gewerbe beim Gewerbeamt an. Freiberuflerinnen wie Texterinnen, Beraterinnen oder Designerinnen melden sich direkt beim Finanzamt.

Danach schickt dir das Finanzamt den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. Dort gibst du deinen erwarteten Gewinn an. Schätze ehrlich. Davon hängen deine Vorauszahlungen ab.

Ob du Freiberuflerin oder Gewerbetreibende bist, entscheidet das Finanzamt. Das ist wichtig für Gewerbesteuer und Buchführung.

Melde dich außerdem kurz nach dem Start bei der Berufsgenossenschaft. Die gesetzliche Unfallversicherung für Unternehmen kann je nach Branche Pflicht sein. Bei Gewerbe kann das Amt die Daten weiterleiten. Frag nach, ob das bei dir so ist.

Schritt 2: Umsatzsteuer und Kleinunternehmerregel

Als Kleinunternehmerin darfst du auf Rechnungen keine Umsatzsteuer ausweisen. Das spart Aufwand. Die Grenzen sind 25.000 Euro Umsatz im Vorjahr und 100.000 Euro im laufenden Jahr.

Das hat zwei Seiten. Du holst dir keine Vorsteuer zurück. Und Geschäftskundinnen können dir mit Umsatzsteuer manchmal besser zahlen. Rechne beides durch, bevor du dich entscheidest.

Schritt 3: Krankenversicherung klären

Gibst du die Anstellung auf, endet deine Pflichtversicherung als Angestellte. Du bist danach freiwillig gesetzlich oder privat versichert. Eine Lücke darfst du nicht lassen.

Für freiwillig Versicherte richtet sich der Beitrag nach deinem Einkommen. Es gibt eine Untergrenze, die auch gilt, wenn du wenig verdienst. Plane sie fest ein.

Wichtig: In der freiwilligen gesetzlichen Krankenversicherung gibt es für Selbstständige Krankengeld nur mit einer Wahlerklärung (§ 44 SGB V). Andere Wege sind ein Wahltarif oder ein privates Krankentagegeld.

Ob gesetzlich oder privat besser passt, hängt von Alter, Familie und Einkommen ab. Lass dich nicht allein vom Preis leiten. Mehr dazu im Beitrag Krankenversicherung für Selbständige.

Schritt 4: Rentenversicherung prüfen

Auch Selbstständige können rentenversicherungspflichtig sein, ohne es zu wissen. Dazu zählen Lehrende wie Yogalehrerinnen, Nachhilfelehrerinnen oder Coaches, Hebammen und Personen mit nur einem Auftraggeber.

Bist du pflichtversichert, zahlst du den Beitrag allein. Eine Nachforderung reicht vier Jahre zurück. Bei Vorsatz bis zu dreißig.

Das Wichtigste dazu steht im Beitrag Die Rentenfalle für Selbstständige. Dort findest du auch die Künstlersozialkasse und die Frage nach Rürup.

Schritt 5: Geld für Steuern zurücklegen

Auf deinem Konto landet der Rechnungsbetrag. Die Einkommensteuer wird später fällig, dazu können Vorauszahlungen kommen. Wer das Geld ausgibt, hat im Herbst ein Problem.

Lege nach jeder Zahlung einen festen Anteil auf ein eigenes Steuerkonto. Nach dem ersten Jahresabschluss kann das Finanzamt Vorauszahlungen festsetzen (§ 37 EStG). Dann werden mehrere Beträge auf einmal fällig. Wie viel es bei dir ist, hängt von deinem Gewinn ab. Frag dazu eine Steuerberaterin.

Das passt zum Kontenmodell. Das Geschäftskonto bekommt zusätzlich ein Unterkonto für Steuern.

Schritt 6: Die Rücklage planen

Als Selbstständige hast du kein festes Gehalt. Es gibt gute und schlechte Monate. Deine Rücklage fängt das auf.

Rechne außerdem fest mit Monaten, in denen weniger reinkommt. Ein Budget hilft dir dabei. Der Budgetplaner zeigt dir, wie.

Welche Werte gelten 2026 und 2027?

Alle Angaben stehen mit Stand Oktober 2026.

Was	2026	2027, kann sich noch ändern
Kleinunternehmer: Umsatz Vorjahr	bis 25.000 Euro	unverändert
Kleinunternehmer: Umsatz laufendes Jahr	bis 100.000 Euro	unverändert
Einlagensicherung je Person und Bank	100.000 Euro	unverändert

Welche Absicherung passt dazu?

• Berufsunfähigkeitsversicherung: Die gesetzliche Erwerbsminderungsrente ersetzt sie nicht. Sie fragt nicht nach deinem Beruf.
• Berufshaftpflicht: Sie schützt dich, wenn ein Kunde dir einen Fehler in der Arbeit vorwirft.
• Betriebshaftpflicht: Sie schützt, wenn bei deiner Tätigkeit ein Schaden entsteht.
• Krankentagegeld: Als Selbstständige hast du keine Lohnfortzahlung. Fällst du aus, fehlt dein Einkommen.
• Gesetzliche Unfallversicherung über die Berufsgenossenschaft: Je nach Branche Pflicht. Melde dich kurz nach dem Start.
• Absicherung für Selbständige: Hier siehst du, was Pflicht ist und was zählt.

Was tust du, je nachdem, was du findest?

1. Du startest in den nächsten Wochen: Melde die Tätigkeit an, klär die Krankenversicherung und lege ein Steuerkonto an.
2. Du bist schon selbstständig, aber unsicher bei der Rente: Prüfe die Rentenversicherungspflicht und melde dich selbst, bevor die Rentenversicherung es tut.
3. Du hast keine Rücklage: Starte mit einem festen Betrag pro Zahlung. Dein Ziel ist das teuerste realistische Ereignis, bei Lisa vier Nettogehälter, also 10.000 Euro.
4. Du hast Kinder oder planst welche: Prüfe Krankentagegeld, Berufsunfähigkeit und Kindererziehungszeiten. Hier können große Lücken liegen.

Was als Nächstes zählt

Nimm dir diese Woche eine Stunde. Melde die Tätigkeit an und kläre die Krankenversicherung. Das sind die zwei Dinge, die nicht warten können.

Danach kommt die Rente. Lies dazu die Rentenfalle für Selbstständige.